Фонды

Фонды в модуле P&L — это инструмент управления капиталом, позволяющий распределять средства по виртуальным «конвертам» (например, налоги, дивиденды, развитие). Это дает собственнику прозрачную картину и защищает от нецелевых трат (например, не позволяет потратить деньги, предназначенные для будущих налогов или дивидендов).

Система предлагает три режима работы. Выбор режима зависит от методики учета в компании:

  1. Деньги: Учитывается только фактическое движение денег.

  2. Начисления: Учитываются плановые начисления из чистой прибыли.

  3. Начисление + Деньги: Комбинированный режим с двойным контролем (самый надежный вариант).

Общая настройка (для любого режима)

Прежде чем начинать работу, необходимо включить функционал:

  1. Перейдите в раздел «Настройки» → «Деньги».

  2. Установите галочку «Использовать фонды».

  3. Укажите «Дату начала учёта по фондам». С этой даты система начнет отслеживать движения.

1. Режим «Деньги»

Этот режим подходит, если вы хотите распределять по фондам все фактические денежные потоки (кассовые ордера и банковские выписки).

1.1. Настройка режима

  1. Создание справочника фондов:

    • Перейдите в справочник «Фонды».

    • Создайте элементы: Фонд налогов, Резервный фонд, Фонд развития, Фонд дивидендов, Общий фонд и т.д.

    • Для упрощения работы выберите один фонд (например, «Общий фонд») и установите галочку «Использовать по умолчанию при списании».

  2. Ввод начальных остатков:

    • Откройте документ «Ввод начальных остатков по фондам».

    • Укажите дату и внесите суммы по каждому созданному фонду.

  3. Настройка автоспределения поступлений:

    • Создайте документ «Распределение по фондам».

    • Укажите, какой процент от каждой поступающей суммы должен идти в тот или иной фонд (например, налоги — 5%, дивиденды — 10%, общий фонд — 85%).

      Пример правила распределения по фондам

1.2. Ежедневная работа

  1. Поступления: При проведении документа поступления (на р/с или в кассу) система автоматически разнесет сумму по фондам согласно заданным правилам в документе «Распределение по фондам».

  2. Списания (Расходы):

    • При создании расходного документа (списание с р/с, расходный ордер) в блоке «Реквизиты P&L» появилось поле «Фонд».

    • Укажите, с какого фонда берутся деньги (например, оплата налога — из фонда «Налоги», покупка оборудования — из фонда «Развитие»).

    • Важно: Если у вас настроен фонд по умолчанию, поле заполнится автоматически. Меняйте его только при списании из других фондов.

  3. Контроль: Если на выбранном фонде недостаточно средств, система выдаст предупреждение, защищая от перерасхода.

2. Режим «Начисления»

Этот режим подходит, если фонды должны пополняться не по факту поступления денег, а по факту получения чистой прибыли (на основании отчета о прибылях и убытках).

2.1 Настройка режима

  1. В настройках раздела «Деньги» установите режим «Начисления».

  2. Создайте справочник «Фонды».

  3. Введите начальные остатки с помощью документа «Ввод начальных остатков по начисленным фондам» (укажите дату и сумму по каждому фонду).

2.2. Начисление и списание

Начисление в фонды:

  1. Сформируйте стандартный отчет «Отчет о прибылях и убытках» (например, за апрель).

  2. Убедитесь, что в настройках отчета группа «Чистая прибыль» определена корректно. Для этого в самой группе в блоке «дашборд» укажите отметкой «является чистой прибылью»

  3. В сформированном отчете нажмите кнопку «Начислить фонды».

  4. Система перенесет сумму чистой прибыли в документ начисления, где вы сможете распределить её по созданным фондам вручную.

Списание:

  • При создании расходных денежных документов также появится поле «Фонд».

  • Указывайте фонд только тогда, когда трата относится к накопленному резерву (например, выплата дивидендов).

3. Режим «Начисление + Деньги» (Полная модель)

Это самая надежная модель, совмещающая два предыдущих подхода и обеспечивающая двойной контроль. Она защищает от трат авансов и не позволяет «проесть» будущую прибыль.

3.1. Настройка режима

  1. В настройках раздела «Деньги» установите режим «Начисление + Деньги».

  2. Обязательные действия:

    • Создайте справочник «Фонды».

    • Введите остатки по деньгам (документ «Ввод начальных остатков по фондам»).

    • Введите остатки по начислениям (документ «Ввод начальных остатков по начисленным фондам»).

  3. Настройка распределения поступлений:

    • Создайте документ «Распределение по фондам».

    • В отличие от режима «Деньги», здесь вы можете распределять не 100% поступлений, а только их часть. Например: 20% от всех поступлений уходят в фонды (дивиденды 3%, налоги 1%, развитие 16%), а остальное идет в общий оборот.

3.2. Работа и двойной контроль

  • Поступления: Автоматически распределяются по «денежной» части фондов согласно правилам. (Работает согласно пункту 1.2)

  • Начисления: Периодически (раз в месяц) через отчет о прибылях и убытках вы нажимаете «Начислить в фонды», добавляя средства в «начисленную» часть фондов. (Работает согласно пункту 2.2)

  • Списания: При расходных операциях указываете фонд (Работает согласно пункту 2.2)

  • Контроль: При попытке списать деньги система проверяет оба показателя:

    1. Достаточно ли денег на «денежном» остатке фонда?

    2. Достаточно ли средств начислено в этом фонде (не пытаетесь ли вы потратить то, что еще не заработали)?

Аналитика и перемещения

Независимо от выбранного режима, для просмотра состояния фондов используйте вкладку «Фонды».

  • Вы увидите все операции по фондам.

  • В комбинированном режиме («Начисление + Деньги») вы сможете видеть отдельно остатки по деньгам и остатки по начислениям.

  • Для корректировки или переброски средств между фондами используйте документ «Перемещение» (доступен во вкладке фонды).