Отпуск
Документ «Отпуск» из раздела «Зарплата и кадры» отражает отпускные сотрудника в отчётах P&L. Настройка такая же, как у документа «Начисление зарплаты».
Реквизиты P&L
Заполните в блоке «Реквизиты P&L» документа:
Статья (основная) — статья расходов, на которую попадут отпускные.
Статья НДФЛ — статья, на которую попадёт НДФЛ с отпускных. Необязательный реквизит.
Доп. аналитика, Проект, Раздел — если вы ведёте учёт в этих разрезах.
Отражать в НЗП — если отпускные нужно учесть в незавершённом производстве.
Как документ отражается в P&L
Статья НДФЛ не указана. Вся сумма отпускных попадает на основную статью.
Статья НДФЛ указана. Сумма делится на две части:
на основную статью — отпускные за вычетом НДФЛ;
на статью НДФЛ — сумма НДФЛ.
Итог по документу не меняется.
Пример
Начислено отпускных 50 000 руб., НДФЛ 6 500 руб.
Без статьи НДФЛ: 50 000 руб. на основную статью.
Со статьёй НДФЛ: 43 500 руб. на основную статью и 6 500 руб. на статью НДФЛ.
Взаиморасчёты с сотрудниками
Если в настройках P&L ведение учёта по управленческой заработной плате включено «По всему учёту», документ записывает задолженность перед сотрудником в регистр «Взаиморасчёты с сотрудниками (P&L)». Записывается только сумма к выплате: отпускные за вычетом НДФЛ. НДФЛ сотруднику не выплачивается, поэтому во взаиморасчёты он не попадает.
Отражение заработной платы в УУ на основании отпуска
Если отпускные нужно поправить в управленческом учёте, например распределить по проектам, создайте на основании отпуска документ «Отражение заработной платы в УУ»: «Создать на основании» → «Отражение заработной платы в УУ».
В табличную часть «Зарплата» попадут отпускные на основную статью. Если указана статья НДФЛ — за вычетом НДФЛ.
В табличную часть «Зарплата доп» попадёт НДФЛ на статью НДФЛ, если она указана.
Признак «Отражать в НЗП» переносится из отпуска.
После проведения «Отражения заработной платы в УУ» отпуск перестаёт формировать движения P&L — теперь их формирует управленческий документ, поэтому суммы не задваиваются. В блоке «Реквизиты P&L» отпуска появится ссылка «Операция» на созданный документ. Если отменить проведение «Отражения заработной платы в УУ», отпуск снова начнёт отражаться в P&L.